差旅费用管理制度2.docx

差旅 费用 管理制度 1. 目的： 为加强财务管理，规范出差人员的费用支出，本着合理与高效的原则，根据 公司实际情况，制订本制度。 2. 适用范围： 本制度适用于公司全体员工。 3. 出差管理规定 3.1 出差交通工具标准 ： 3.1.1 根据出差目的地，可选择乘搭飞机经济舱、火车软卧等交通工具，订机票统一由财务部出票。（出差前先写申请给部门经理核准，再给总经理审批，然后给财务订票） 3.1.2 在出差地为节省路程时间，可根据工作需要打车，凭打车发票实报实销。 3.1.3 在本市外出可选择地铁、公交、如需打的士必须详细写明原因给总经理审批方可报销，按车票实报实销。 3.2 出差住宿费用的报销限额标准： 出差住宿标准在 200/ 晚 / 人，如出差人员是同性，应合并住宿，需提供正规发票。 （如因特殊原因导致住宿费用超过规定标准，需提前向公司 总经理 申请报备） 3.3 出差餐饮补助 、业务招待费 ： 3.3.1 出差餐饮补助标准： 3.3.1 .1 工作所在地所属 国 内： 8 0 元 / 日 / 人 （不再报销餐费） ； 3.3.1 .2 工作所在地所属 国 外： 100 元 / 日 / 人 （不再报销餐费） ； 3.3.1 .3 异地业务招待必须有计划进行，应事先 总经理 报备 ，报销时需提供正规发票。 3.4 出差借款 如出差需现金借款，由经手人填写 “ 借款申请单 ” ，经部门经理、总经理审批后到财务部出纳支取，出差回来后尽快办理还款。 3.5 报销流程及发票要求 1. 报销人填写《费用报销单》 --- 部门经理核准 --- 会计审核 --- 总经理审批 --- 出纳付款 2. 所有费用报销必须出具正规发票，发票抬头必须 写公司 名称，如没有正规发票将不予报销。（特殊情况需总经理核准） 本制度自 201 9 年 5 月 1 日开始执行。 欧迪 姆 鼎骏 （深圳）贸易 有限公司 二 O 一 九 年 五 月 一 日