公司财务流程手册（全套岗位）.pdf

xxxx有限公司财务制度手册 - 1 - 目 录 01、财务部日常工作制度 ……………………………………………….. 4 02、财务部内部稽查审核制度 ……………………………………………… 7 03、财务岗位分工与设置制度 ………………………………………………. 11 04、财务部会计岗位轮换制度 …………………………………………….. 16 05、财务部会计工作交接制度 …………………………………………… 17 06、会计档案管理制度 ……………………………………………………….. 19 07、电算化管理制度 …………………………………………………………….. 26 08、企业税务管理制度 …………………………………………………………. 28 09、税务风险管理制度 …………………………………………………………. 33 10、购销发票管理制度 …………………………………………………………. 38 11、发票接受复核管理制度 …………………………………………………. 42 12、增值税专用发票特别核查管理制度 ………………………………. 43 13、合同财务会审管理制度 …………………………………………………. 44 14、销售流程管理制度 ………………………………………………………… 45 15、采购流程管理制度 ………………………………………………………… 47 16、账务基本核算制度 ………………………………………………………… 48 17、财务报销流程管理制度 ………………………………………………… 55 18、成本核算管理制度 ……………………………………………………….. 64 19、筹资管理制度 ………………………………………………………………. 75 xxxx有限公司财务制度手册 - 2 - 20、存货管理制度 ……………………………………………………………… 81 21、固定资产管理制度 …………………………………………………….. 86 22、生产物料流程管理制度 ……………………………………………… 95 23、无形资产管理制度 …………………………………………………….. 96 24、投资管理制度 …………………………………………………………….. 99 25、资金预算管理制度 …………………………………………………… 106 26、资金支付审批一般管理规定 …………………………………….. 109 27、货币资金日常管理制度 …………………………………………….. 110 28、备用金管理制度 ………………………………………………………… 115 29、会计人员岗位配备管理制度 …………………………………….. 118 30、票据管理制度 ……………………………………………………………. 119 31、收据管理制度 ……………………………………………………………. 119 32、财务印章管理制度 …………………………………………………….. 119 33、货币资金稽核管理制度 …………………………………………….. 123 34、应收账款管理制度 ……………………………………………………. 124 35、逾期应收账款管理制度 …………………………………………….. 132 36、采购及应付账款管理制度 …………………………………………. 135 37、应收账款坏账损失审批内部控制制度 ………………………139 38、全面预算管理制