019出差费用管理制度.docx

出差费用管理制度 一、目的 适应公司业务快速发展，规范差旅费管理，节约差旅成本，规范员工出差审批、费用标准等事宜，特制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于因公出差的所有员 工（领导班子成员出差费用按其他相关规定执行）。 三、相关定义 出差是指得到批准在本市以外，并且时间在12小时以上的因公外出。 四、员工及主管经理的责任 1. 员工应承担以下责任 1 ） 出差前填写出差申请并提交直接主管经理批准。 2 ） 对发生的差旅费用进行合理的成本控制。 3 ） 对各项差旅费用，在发生之前已经充分理解本制度对此的规定。 4 ） 任何与本制度不符、或超出本制度所规定标准的费用，须事先经总经办批准，并将总经办的批示附在费用报销单后，没有批示将按正常标准或范围报销，超过标准或范围的部分由个人承担。 5 ） 出差返回后，及时填写正确的费用报销单据并附上相应原始票据，报销费用。 6 ） 保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费公报。 7 ） 对于财务的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。 2.主管经理应承担以下责任 1 ） 对部门的出差需求进行合理有效的成本控制。 2 ） 员工出差前，由直接主管经理审批员工的出差申请，避免不必要的出差，以控制成本。 3 ） 对员工所报销费用的必要性、真实性、合理性进行全面审核，确保所发生各项费用符合本制度。 4 ） 对财务反馈的员工报销问题予以关注。 3.公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循本制度。 五、出差费用报销管理机构及其职责 （一）公司总经办 公司总经办作为公司出差费用报销管理的决策机构，主要职责包括： 1 ） 审议决定公司出差费用报销政策与制度； 2 ） 审议决定公司出差费用报销调整方案； 3 ） 审议决定公司各部门的出差费用报销标准、出差计划、执行审批。 （二）财务部 财务资金部负责出差费用报销管理日常工作，主要职责包括： 1 ） 审核各员工递交的出差费用的报销单据； 2 ） 查验递交票据的真实性，查验费用是否符合当月预算； 3 ） 递交报销单据给总经办； 4 ） 发放报销金额； 5 ） 根据费用报销单编制会计分录并装订相关凭证。 （三）各部门 各部门负责协助、配合财务资金部出差费用报销的工作，主要职责包括： 1 ） 合理预算出差费用； 2 ） 根据公司出差费用标准进行差旅支出； 3 ） 保存完整的票据及发票； 4 ） 在规定的时间填写费用报销单及借款报销明细表； 5 ） 按照标准粘贴相关费用票据。 六、出差管理 (一