【标准制度】关键绩效指标辞典.docx

关键绩效指标辞典 财务类指标 关键绩效指标 指标定义/计算公式 数据来源 部门费用预算达成率 (实际 部门 费用/计划费用)*100% 部门费用实际及预算资料 项目研究开发费用预算达成率 (实际 项目研究开发 费用/计划费用)*100% 项目研究开发费用实际及预算资料 课题费用预算达成率 (实际 课题 费用/计划费用)*100% 课题费用实际及预算资料 招聘费用预算达成率 (实际 招聘 费用/计划费用)*100% 招聘费用实际及预算资料 培训费用预算达成率 (实际 培训 费用/计划费用)*100% 培训费用实际及预算资料 新产品研究开发费用预算达成率 (实际 新产品研究开发 费用/计划费用)*100% 新产品研究开发费用实际及预算资料 承保利润 寿险各险种的死差损益情况，死差损益 = 实际死亡率 - 预期死亡率 理赔统计、精算部 赔付率 （本期实际赔付额 + 本期未决赔款 - 本期支付上期未决赔款） / 本期经过的寿险风险保费 理赔统计、精算部 内嵌价值的增加 将来保单价值的贴现值 精算部、财务部 人力成本总额控制率 (实际人力成本 / 计划人力成本) *100% 财务部 标准保费达成率 (公司实际标准保费 / 计划标准保费)*100% 财务部 附加佣金占标准保费比率 (附加佣金 / 营销标准保费)*100% 财务部 续期推动费用率 (续期推动费用 / “孤儿单”佣金) *100% 财务部 业务推动费用占标准保费比率 (业务推动费 / 标准保费)*100% 财务部 公司总体费用预算达成率 (公司实际总费用 / 预算总费用)*100% 管理费用实际及预算资料 公司办公及物业管理费用预算达成率 (实际数 / 预算数)*100% 财务部 车辆费用预算达成率 (实际数 / 预算数)*100% 财务部 党办管理费用预算达成率 (实际数 / 预算数)*100% 财务部 党办、工会费用预算达成率 (实际数 / 预算数)*100% 财务部 日常办公费用预算达成率 (实际数 / 预算数)*100% 财务部 办公费用预算达成率 (实际数 / 预算数)*100% 财务部 会务、接待费用达成率 (实际数 / 预算数)*100% 财务部 专项费用预算达成率 (实际专项费用 / 预算专项费用)*100% 财务部 销售目标达成率 (实际销售额/计划销售额)*100% 销售报表 理赔率 ( 理赔数量/销售数量 )*100% 理赔报表 产品/服务销售收入达成率 (实际销售收入/计划销售收入)*100% 销售月报表 全部账户净投资收益率 / 同期 B enchmark 全部帐户净投资收益率 / 投资委员会选择的市场基准收益率（ Benchmark =国债指数、企业债指数、封闭式基金指数、 LIBOR 、 CFO 评估的 CD 基准利率按计划的可投资比例加权的同期收益率 )