33-【行业案例】-社联财务管理制度.docx

XXXX工程技术学院 大学生 社团联合会财务管理制度 为合理使用“社团联合会”活动经费，规范经费出入手续，亮化经费使用，制定本管理办法，具体条款如下： 一、经费使用管理办法 1、 大学社团联合会 活动经费由财务部统一管理，一切工作、活动经费开支应从“重节约，出精品，多办事，办好事”的原则出发，合理使用 。 2、社联种类帐本必须设置会计帐本和出纳帐本，由专门负责人负责，由主席 团 进行监督。 3、社联共设 两 类帐本，包括社团联合会日常办公帐本和社团经费帐本，日常办公帐本由办公室主任负责会计及出纳 ， 社团经费帐本由财务部长负责会计、院团委负责出纳， 两 本帐本均由主席负责监督。 4、各社团开展活动需要经费时，应以节约为原则制定活动经费预算方案，并认真填写清楚经费申请表， 先 交 财务部审核签字， 主席 审核签字 后方可预支。 5、社联日常办公开支，在财务部报帐或报销。 6、单项活动所需经费超出 500 元的，应征得院团委、社联主席团同意后，向社团联合会财务部预支。低于 500 元的应征得主席团同意签名后，向财务部预支，财务部视活动情况再作安排。 7、向财务部预支的活动经费，则必须在活动完成后一周内向财务部报帐。保证财务部在预支费用的一个月内向院团委完成报帐工作。 8、向院团委和财务部报销，必须使用有效发票，经批准的正当经费，因特殊情况未能取得发票时，须凭收据及主席证明凭条在财务部报销。 9、报销时须在发票、收据和主席证明凭条的背面用黑色笔以下列格式填写有关内容： 用途： （发票用途） 经手人： （具体经办经费的 负责人 ） 证明人： （经手人是社团干部由会长当证明人，经手人是会长由主席当证明人） 会计： 出纳： 审核： （主席签名审核） 审核： （老师签名，向院团委报销时使用） 10、超出 5 00元的费用向财务部报销时，需提前一天告知财务部方可；每学期结束由财务部清算全部经费的收支情况。 11、任何人不得挪用公款，凡徇私舞弊者，一经发现，即予以自动退职处理，并如数追回公款。 二、备品使用、借用管理办法 1、大学生社团联合会 财产由各部门分别管理，办公室负责监督，各部开展活动需借用社团联合会器材的，应先写借条，内容包括部门、所借物品理由、需借用时间。凭借条到办公室登记后方可取用。登记内容还应写明经手人、登记人。如需借用音响器材，则应由院团委老师批准后方可使用。 2 、院社联财产均属院团委所有，任何个人不得私自取用或将其外借。 3 、院社联以外单位借用