财务费用报销流程图
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
报销单据整理粘贴
报销单据整理粘贴
填写《费用报销申请单》
填写《费用报销申请单》
财务部审核
财务部审核
部门
领导
审核
部门
领导
审核
相关部门人员根据公司报销费用标准,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴
相关部门人员
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
借款单
相关人员必须按照财务规范要求和规定的时间填写《费用报销单》，不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据，若属于出差的费用报销，
填写
《
差旅费用报销单
》。
相关部门人员
费用报销单
差旅费用报销单
财务费用报销制度
借款单
《费用报销单》及相关单据准备完成后，相关人员提交给部门
领导
进行审核签字，审核内容包括：
费用产生的原因及真实性；
费用的合理性；
票据及单据的规范性；
直接主管审核的严谨性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门
领导
费用报销单
报销发票
报销单据
差旅费用报销单
财务费用报销制度
借款单
部门
领导
审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：
产生的费用是否符合报销标准；
财务是否能及时安排此费用；
单据或票据是否符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
财务部
费用报销单
报销发票
报销单据
差旅费用报销单
财务费用报销制度
借款单
总经理批准
总经理批准
财务报表处理
财务报表处理
准备报销款项
准备报销款项
财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。
总经理
费用报销单
报销发票
报销单据
差旅费用报销单
借款单
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单
报销发票
报销单据
差旅费用报销单
借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的帐务报表处理。
财务部会计
财务报表
04-【标准制度】-财务费用报销流程图.docx
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